費用報銷規章制度 　　費用報銷規章制度 　　在日新月異的現代社會中，制度使用的頻率越來越高，制度具有合理性和合法性分配功能。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？下面是小編收集整理的費用報銷規章制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。 　　費用報銷規章制度1 　　 第一部分：總則 　　第一條：為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。 　　第二條：本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 　　第三條：本制度適用公司全體員工。 　　 第二部分：借支管理規定及借支流程 　　第一條：借款管理規定 　　(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。 　　(二)各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。 　　(三)借款銷賬規定：借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準； 　　(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。 　　第二條：借款流程 　　(一)借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現金。 　　(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批。 　　(三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續。 　　 第三部分：日常費用報銷制度及流程 　　第一條：日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。 　　第二條：費用報銷的一般規定 　　(一)報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。 　　(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。 　　(三)按規定的審批程序報批。 　　(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。 　　第三條：費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→須辦理申請→部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批→到出納處報銷。 　　第四條：差旅費報銷制度及流程。 　　(一)費用標準: 　　交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定； 　　住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定； 　　出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；(二)費用標準的補充說明： 　　1.住宿費報銷時必須提供住宿發票。 　　2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準。 　　3.宴請客戶需由部門領導批準后方可報銷招待費。 　　4.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。 　?。ㄈ﹫箐N流程 　　1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的.、行程安排、交通工具及預計差