小公司規章制度 　　小公司規章制度（經典） 　　在社會一步步向前發展的今天，制度的使用頻率逐漸增多，好的制度可使各項工作按計劃按要求達到預計目標。相信很多朋友都對擬定制度感到非常苦惱吧，以下是小編精心整理的小公司規章制度，僅供參考，大家一起來看看吧。 小公司規章制度1 　　 一、庫存現金管理 　　1、公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。 　　2、嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全?，F金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。 　　3、不準用“白條”入帳。 　　4、不準私人挪用、占用和借用公款現金。 　　5、到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。 　　6、現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。 　　7、現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券；私人財物不得存放入內。 　　8、現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監督。 　　9、出納員必須嚴格遵守執行上述各條規定。 　　 二、銀行存款管理 　　1、公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。 　　2、公司必須認真貫徹執行<中國人民銀行法>、<中華人民共和國票據法>等相關的結算管理制度。 　　3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。 　　4、銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。 　　5、從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。 　　6、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。 　　7、銀行出納員對銀行調節明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致，應盡快解決。 　　8、空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。 　　 三、往來帳款的管理 　　1、應收帳款的管理：公司各銷售部門根據形成收入的確定標準及時開據發貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。 　　2、其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業務發生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。 　　3、應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的'應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。 　　 四、內部牽制 　　1、公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度 　　2、非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。 　　3、庫存現金和有價證券每季抽查一次。 　　4、現金出納員不得擔當